什麼是變額年金計算器？
變額年金（Variable Annuity）是一種長期、可遞延課稅的投資型保險契約，常見於美國等市場；投保人定期投入保費，帳戶價值會隨所連結投資標的的績效而增減。本計算器以「普通年金未來價值公式」為基礎，假設報酬率維持固定的年平均水準，協助你預估年金帳戶的未來價值。要特別留意的是，變額年金的實際報酬會隨市場波動，因此這裡算出的數字只是以假設年均報酬率推估的平滑結果，並非保證金額。台灣等地的投資型保單規則與課稅方式可能不同，實際請以當地保單條款為準。
如何使用
請輸入你每期投入的金額（每一期定期投資的數字）、預期的年平均報酬率（以百分比表示）、預計持續投入的年數，以及投入頻率（每月、每季或每年）。計算器會先把年報酬率與年期換算成「每期」數值，再將每一筆投入金額複利累積到年期結束時。
公式說明
核心公式為
FV = P × (((1 + r)^{n} - 1) ÷ (r))
其中 P 為每期投入金額、r 為每期報酬率（年報酬率除以每年期數）、n 為總期數（年數乘以投入頻率）。這就是標準的「普通年金未來價值」公式，假設每筆投入發生在每一期的期末。若報酬率為零，未來價值就單純等於 P × n。
實際範例
假設你每月投入 500、連續投入 20 年，年報酬率為 7%。則每月報酬率 r = 0.07 / 12 ≈ 0.0058333，總期數 n = 20 × 12 = 240。算出的未來價值約為260,463，其中 120,000 為你實際投入的本金，約140,463 則來自投資成長。
使用注意事項與精準校對原則（6 大核心守則）
📐 1. 嚴格對齊輸入量綱與單位
輸入各項數值時請務必確認量綱（例如小時、天數、金額、百分比），避免單位不匹配引發推算偏差。
🔒 2. 純前端本機毫秒級隱私保障
所有計算邏輯 100% 在您的終端瀏覽器內完成，資料絕不上傳伺服器，嚴格守護商業與個人隱私。
📊 3. 符合公認學術與產業計算模型
演算法嚴格遵循國際通用數學公式與標準計算模型，經多重情境交叉核對，數值嚴密精確。
📋 4. 一鍵複製與免登入 PDF 匯出
支援一鍵複製推算結果字串至剪貼簿，亦可直接點擊列印按鈕輸出純淨 PDF 工作報表。
🔄 5. 多情景敏感度動態對比
建議針對極端值與多組預期情景分別試算，觀察輸出數據的波動區間，輔助做出更穩健的決策。
🛡️ 6. 專業諮詢與日常參考免責聲明
本工具運算結果供日常排程、學業研習與事前參考之用，如涉及重大法規或投資決策請諮詢持證專家。
常見問題 (FAQ)
試算出的金額有保證嗎？
沒有。變額年金的報酬取決於市場表現，實際結果可能高於或低於此預估值。
這有把費用算進去嗎？
沒有。變額年金通常會收取壽險成本、管理費與相關費用；若想更保守地評估，建議先從預期報酬率中扣除這些費用。
投入是在每期的期初還是期末？
本計算器採用普通年金假設（期末投入）。如果改在期初投入，累積的成長會略多一些。